LAS SANCIONES ADMINISTRATIVAS POR LA OMISIÓN DE REPORTES DE OPERACIONES VULNERABLES Y SU DEFENSA LEGAL

Multas, cancelación de patentes permisos y autorizaciones al sistema financiero y obligado.

Querellas Penales por delitos de la ley de PLD y delito de Lavado de dinero. LA DEEFNSA LEGAL DE LOS PARTICULARES

 

Preguntas Básicas. Las sanciones administrativas. Cuestiones Penales. Nuevas Facultades de las Autoridades fiscales. Aspectos de la revisión del SAT. Otros aspectos de la defensa legal.

A.      Preguntas Básicas.

B.      Las sanciones administrativas.

C.      Cuestiones Penales.

D.      Nuevas Facultades de las Autoridades fiscales.

E.       Aspectos de la revisión del SAT.

F.       Otros aspectos de la defensa legal.

Lo más relevante de la Ley de Ingresos de 2018, no es la actualización del factor inflacionario, el cual va a aumentar la base gravable de los impuestos, lo más importante, es el hecho de que las multas de operaciones relevantes no reportadas, se hacen realidad y existen 176 mil contribuyentes en México, que están, dentro de este rubro.

Pero las sanciones administrativas, no solo de multas millonarias, las sanciones también comprenden:

1.       Multas millonarias de carácter fiscal.

2.       Cancelación de permisos de instituciones financieras.

3.       Cancelación de autorizaciones de Notarios.

4.       Cancelación de permisos de casinos y casa de juegos y apuestas.

5.       Cancelación de patentes de agentes y apoderados aduanales.

6.       Querellas Penales por dos delitos de la Ley de Prevención de Lavado de Dinero.

7.       Querellas por el delito de lavado de Dinero.

Estos son los principales temas que se deben estudiar, si se desea conocer el problema y la mecánica de su solución:

EMPRESAS Y ENTIDADES FINANCIERAS OBLIGADAS A ENTREGAR REPORTES DE OPERACIONES VULNERABLES

EMPRESAS OBLIGADAS A CERTIFICARSE EN PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO Y SUSCEPTIBLES DE SER MULTADAS O RECIBIR UNA INFRACCIÓN ADMINISTRATIVA

TIPOS DE OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILÍCITA: Las diez y seis tipos de operaciones con recursos de procedencia ilícita que existen en la ley de Prevención de lavado de dinero y en el tipo penal

LAS MULTAS POR ACTIVIDADES VULNERABLES COMO RUBRO DE INGRESOS PARA 2018. La ley de Ingresos de 2018. Conceptos Básicos de lavado de dinero. Los reportes de Obligaciones Vulnerables. Las multas por no reportar operaciones vulnerables de lavado de dinero en la ley de ingresos de 2018. El máximo de una multa es de 4.5 millones de pesos, por operación no reportada, ¿Esto es constitucional o legal? Un mercado de trabajo para despachos y colegios de contadores. ¿Qué profesionistas están realmente capacitados para resolver estos problemas?

Capítulo VII. De las Sanciones Administrativas. Artículo 52.

De los Delitos. Artículo 62

LA DEFENSA JURÍDICA CONTRA MULTAS DE LA LEY DE PLD

53 B Auditorias digitales

NOTIFICACIONES POR BUZÓN ELECTRÓNICO

La ventaja es que la mayor parte de contadores y de despachos que venden facturas creen que el problema de multas, es solamente una cuestión de analizar el artículo 17 de la ley de Prevención de Lavado de dinero, ver las cantidades entre mínimos y máximos y poner agravios de machote y como fórmula mágica, todo se resolverá de inmediato, cobrando millones de pesos.

Pero las cosas no son tan sencillas como parecen, el Estado Mexicano tiene la necesidad de cobrar más dinero, el petróleo, el terremoto y el costo de la reconstrucción hacen que esta necesidad, sea más apremiante.

Por ello, un rubro de ingresos para 2018, son las multas por no entregar los reportes de operaciones vulnerables, de hecho, ya hay más de 176 mil contribuyentes en esta situación, así que solo falta que comiencen a recaudar vía multas por reportes de operaciones vulnerables.

Y en este rubro están las Outsourcing, empresas fantasmas que parecen han llegado al fin de su vida de delitos.

Por el otro lado, están los despachos que venden facturas falsas y son en realidad, empresas fantasmas, como acusa el abogado Ponce, son Usurpadores de Grados en la revista defensa fiscal, que ha creado una empresa de delincuencia organizada, de alta peligrosidad.

Lo curioso es que este Ponce trabajó por años en argos cursa, que hace exactamente lo mismo, crear promociones de usurpadores de grados, de hecho uno de lso acusados Oswaldo reyes, trabajó con Ponce por cerca de diez años en argos cursa radio, pero algo lo ha hecho pelear como ramera furiosa.

En fin, son estos despachos, los que ofrecen sus servicios de defensa fiscal, primero venden las facturas, y ahora venden la solución, el remedio sale peor que la enfermedad, ya que es más infeccioso.

No son soluciones fáciles o soluciones mágicas, son procesos de alta especialización, ay que llevan consigo la materia fiscal, la financiera, la contable, la prevención de Lavado de dinero, los juicios contenciosos administrativos, los juicios de amparo fiscal, y estas materias no están al alcance de un estafador como este Oswaldo que no tiene cédula de abogado o de cualquier otra profesión.

Pero el problema no es solo el dinero de las multas, sino el perder la concesión de casinos o de instituciones de crédito, o perder la patente de agente aduanal o el permiso de Notario, o de ver cancelados estos permisos o autorizaciones para ejercer determinada profesión, este es el peligro mayor.

Pero esto no es todo, existe el riesgo de ser querellados por alguno de los dos delitos de proporcionar información falsa a las autoridades en los reportes, estos son delitos autónomos con una penalidad de 2 a8 años de prisión.

 

Y el peligro final es ser procesado por el delito de lavado de dinero, que es la consecuencia final de no entregar reportes de operaciones vulnerables de lavado de dinero, o de confiar en usurpadores de Grados, o ladrones más corrientes que comunes.

Revista Defensa Fiscal. Una comunidad de probables usurpadores de profesiones

Noticias Externas

ARTURO J. URBINA NANDAYAPA

Maestro y Doctor en Derecho Fiscal por la UNAM con mención honorifica en el examen doctoral por el grado de Doctor en derecho Fiscal.

Expositor de temas fiscales y autor de más de 40 libros en derecho Penal Fiscal.

Ha impartido clases en el SAT, la PGR, y es abogado postulante.

arturourbina1@hotmail.com

Celular 044 55 54 05 14 92

Autor del libro EL OUTSOURCING, KAMIKAZE FISCAL.

Entrevistado por el New York Times y el Washington Post y por Noticieros Televisa.

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