LO QUE DEBEMOS ESPERAR EN DERECHO FISCAL PARA 2018

La Informática Tributaria. La factura 3.3 para empezar el año. La Norma Mexicana de Outsourcing. Más auditorías digitales y más agresivas. Oficios de pre liquidación de créditos fiscales. En lo penal. Procesos por fraude fiscal para recaudar impuestos. De cartas invitación a determinaciones de créditos fiscales. Multas de prevención de lavado de dinero, por no cumplir obligaciones de reportes. Por fin, comenzarán algunos procesos de lavado de dinero.

 

La Informática Tributaria. Parece que este tema, que ya debería estar perfectamente instalado en las computadoras, las redes y la mente de los contribuyentes, apenas comienza a ser un tema de actualidad,

1.       La factura 3.3 para empezar el año. Esta factura comienza a aplicarse el 1 de diciembre de este año de 2017,

2.       La Norma Mexicana de Outsourcing. El gobierno federal ha tardado mucho en instrumentarla, dejó que las empresas más grandes que se dedican a este fraude, pusieran sus candados, no aplica sobre las operaciones vulnerables de lavado de dinero,

3.       Más auditorías digitales y más agresivas. La auditoría digital tiene todas las ventajas en su favor por el acceso a la información que tienen las redes sociales y el Internet,

4.       Oficios de pre liquidación de créditos fiscales. ¿En qué consiste este oficio de pre liquidación? ¿Cuándo se convierte en definitivo?

En lo penal. Lo van a llamar Terrorismo Fiscal, cuando comiencen a ejecutar algunas de las cientos de órdenes de aprehensión que se tienen pendientes desde hace años,

1.       Procesos por fraude fiscal para recaudar impuestos. La manera más clara, seguro y que funciona para aumentar la recaudación impositiva, es a través del seguimiento de querellas penales por fraude fiscal,

De hecho, el SAT debería enfocar baterías y la fuerza del estado en contra de la revista de usurpadores profesionales,

2.       De cartas invitación a determinaciones de créditos fiscales. Desde hace muchos años, el SAT envía cartas rogatorias para que por favor, por humanidad, como cuates, pasen a aclarar sus facturitas falsas a sus oficinitas,

Pero todo cambia en este mundo,

3.       Multas de prevención de lavado de dinero, por no cumplir obligaciones de reportes. Estas multas llegan a ser de 4.7 millones de pesos por cada infracción o del 10 al 100% del monto de la operación no reportada, esto si es una sanción, y que además está en la Ley de Ingresos de la Federación para 2017.

Pero esto no es todo amigos, en esta ley se habla de los delitos que cometa el infractor,

 

4.       Por fin, comenzarán algunos procesos de lavado de dinero. Son procesos de alto impacto, por ser escasos. 

Revista Defensa Fiscal. Una comunidad de probables usurpadores de profesiones

Noticias Externas

ARTURO J. URBINA NANDAYAPA

Maestro y Doctor en Derecho Fiscal por la UNAM con mención honorifica en el examen doctoral por el grado de Doctor en derecho Fiscal.

Expositor de temas fiscales y autor de más de 40 libros en derecho Penal Fiscal.

Ha impartido clases en el SAT, la PGR, y es abogado postulante.

arturourbina1@hotmail.com

Celular 044 55 54 05 14 92

Autor del libro EL OUTSOURCING, KAMIKAZE FISCAL.

Entrevistado por el New York Times y el Washington Post y por Noticieros Televisa.

Volver
JSN Boot template designed by JoomlaShine.com